Опубликован Проект Указания Банка России "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
Банком России предложен уточненный порядок совершения физическими лицами - резидентами валютных операций, связанных с предоставлением нерезидентам займов и их возвратом
Думается, что Указание будет принято в опубликованном виде.
Важные изменения таковы:
«2.26. Физическое лицо-резидент при списании в пользу нерезидента иностранной валюты или валюты Российской Федерации со своего банковского счета (вклада) в иностранной валюте или валюте Российской Федерации, открытого в уполномоченном банке, при предоставлении займа нерезиденту по договору займа, должен представить в уполномоченный банк в порядке, установленном уполномоченным банком по согласованию с физическим лицом-резидентом, договор займа, заключенный между физическим лицом-резидентом и нерезидентом.
При cписании физическим лицом-резидентом в пользу нерезидента иностранной валюты или валюты Российской Федерации со своего банковского счета (вклада) в иностранной валюте или валюте Российской Федерации, открытого в уполномоченном банке, при предоставлении займа нерезиденту по договору займа, сумма обязательств которого равна или превышает сумму, указанную в абзаце втором пункта 4.2 настоящей Инструкции, физическое лицо-резидент должен представить в уполномоченный банк в порядке, установленном уполномоченным банком по согласованию с физическим лицом-резидентом, одновременно с договором займа информацию об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации согласно приложению 3 к настоящей Инструкции.
Физическое лицо-резидент при осуществлении операции, связанной с зачислением иностранной валюты или валюты Российской Федерации на свой банковский счет (вклад) в иностранной валюте или валюте Российской Федерации, открытый в уполномоченном банке, при возврате займа, осуществлении процентных и иных платежей нерезидентом по договору займа, и указанной в приложении 1 к настоящей Инструкции, должен сообщить уполномоченному банку информацию о назначении такого платежа в порядке, установленном уполномоченным банком по согласованию с физическим лицом-резидентом, в срок не позднее тридцати рабочих дней, следующих за днем ее зачисления на счет физического лица.
Уполномоченный банк самостоятельно отражает в данных по операциям сведения о таком зачислении или списании в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции по указанным в настоящем пункте операциям, включая код вида операции, на основании представленных физическим лицом-резидентом документов и (или) информации. Указанные в настоящем пункте сведения отражаются уполномоченным банком в данных по операциям не позднее двух рабочих дней, следующих за днем списания иностранной валюты или валюты Российской Федерации с банковского счета (вклада) в иностранной валюте или валюте Российской Федерации или днем представления физическим лицом-резидентом информации, указанной в абзаце третьем настоящего пункта при зачислении иностранной валюты или валюты Российской Федерации на банковский счет (вклад) в иностранной валюте или валюте Российской Федерации.».
Резюме: в долг не давайте, ибо не всегда понятно кто резидент, а кто нет.
Ирина Мосягина, руководитель юридической службы ООО "A&B Legal"
- Войдите, чтобы оставлять комментарии
